Tfsa Estrategias Comerciales

El comercio en su cuenta de ahorros libre de impuestos El comercio en su cuenta de ahorros libre de impuestos Como tantos otros canadienses, usted abrió su nueva cuenta de ahorros libre de impuestos (TFSA) a principios de enero. Esperando, soñando, ese 2,2 por ciento de interés mágicamente convertirá 5.000 en seis cifras para el final del año. Pero haga las cuentas: el interés por un CELI de máximo alcance ascendería a un mero 100 para fines de año. Esto no es suficiente, dice Branimir Lakoseljac, supervisor de operaciones en Questrade, una correduría en línea con sede en Toronto. El ingreso en un CELI es libre de impuestos, por lo que el objetivo es generar ingresos. Usted no va a hacerse rico colectando el interés en los fondos que se sientan en una cuenta de ahorros. Lakoseljac señala que el primer paso para hacer que el TFSA entregue es mantener bajos los costos de su cuenta. Utiliza Questrade como un punto de referencia para la medición de CELA, ya que la empresa suele clasificarse como la que tiene los precios más bajos en Canadá, y marca las principales medidas de ahorro de costos. La cuenta debe ser sin cargo, y eso significa que no hay cuota de apertura, ni cuota anual, ni recargos ocultos. También revise el precio de las comisiones. A diferencia de Questrade, algunas corredurías requieren saldos mínimos altos antes de calificar para comisiones más baratas. Con un tope de 5.000 contribuciones el primer año, podría pasar bastante tiempo antes de calificar, dice Lakoseljac. El siguiente paso es encontrar una cuenta flexible, una con un montón de opciones. Cuando algunos canadienses abrieron cuentas de CELI en los bancos, rápidamente se dieron cuenta de que sus opciones para la generación de ingresos se limitan a los ingresos por intereses o tal vez un CPG con una baja rentabilidad anual. En una correduría, el TFSA tiene el potencial de trabajar mucho más duro, y se puede personalizar para adaptarse a diferentes niveles de riesgo, desde el inversor más conservador a un comerciante activo. La idea es generar riqueza libre de impuestos a largo plazo. Si quiere jugar con seguridad, podría comprar valores que generen retornos más previsibles, como un ETF de Trust de Ingresos o comprando y manteniendo un fondo mutuo a largo plazo, dice Lakoseljac. Con una inversión que genera dividendos, una estrategia popular es inscribirse en un programa de reinversión de dividendos (DRIP), que automáticamente reinvierte los dividendos en sus inversiones sin incurrir en comisiones comerciales. En algunas casas de bolsa como Questrade, DRIPs son gratis, pero usted tiene que registrar la inversión con su corredor. Nuestros clientes activos están tomando el TFSA un paso más allá. Opciones de comercio ofrece la mayor explosión para el dólar, con beneficios libres de impuestos. Los riesgos por supuesto son considerablemente más altos, pero también lo son las recompensas potenciales, continúa Lakoseljac. Las ganancias de capital, para el inversionista activo, son exactamente lo que buscan en un CELI. No sólo las ganancias aumentan permanentemente el techo en la cuenta, el dinero nunca será gravado, no como lo haría con una cuenta de inversión regular o un RSP. Según Lakoseljac, hay un medio feliz, justo entre el conservador y el comerciante activo. Usted definitivamente no quiere over-trade una cuenta 5.000 porque las comisiones erosionarían sus beneficios. Para empezar, tiene dos o tres ideas de inversión, y considerar las operaciones de opciones más seguras que se establecen de tres a seis meses. Eso proporcionaría la mejor posibilidad de ganancias manteniendo las comisiones bajo control. Principios básicos de la cuenta de ahorros libre de impuestos La sala de contribuciones para 2009 es de 5.000. Si cambia su cuenta hasta 10.000, aumentará permanentemente el techo de su cuenta. Por el contrario, cualquier pérdida de capital disminuiría su techo. No hay margen de negociación permitido, al igual que cualquier otro REER. Hay algunas restricciones sobre qué acciones y opciones se pueden comprar. Regla general: todo lo que se aplica a un REER se aplica a un CELI. Las comisiones de negociación surgen de sus tenencias de TFSA. Las cuotas ocultas también saldrán de sus fondos de TFSA. TFSA: Cuenta de ahorros libre de impuestos Una cuenta de ahorros libre de impuestos (TFSA, por sus siglas en inglés) es un tipo de plan registrado con ventajas fiscales. A diferencia de otros tipos de ahorros, no se grava en los ingresos que usted gana. Es una gran manera de ahorrar para sus metas a corto o largo plazo, ya que permite que sus ahorros crecer libre de impuestos. También le ofrecemos la posibilidad de abrir un componente estadounidense de un plan CELI que le permitirá mantener valores estadounidenses y liquidar operaciones en dólares de los Estados Unidos. Cuáles son los beneficios de los CELI 1. Crecimiento libre de impuestos Usted no paga impuestos sobre los ingresos de inversión o el crecimiento ganado en su CELI, lo que le ayuda a construir sus ahorros más rápido. 2. Contribuya hasta 5.500 1 al año Usted puede contribuir hasta 5.500 anualmente a su CELI y cualquier cuarto de contribución no utilizado se lleva adelante. 3. Retiros libres de impuestos A diferencia de un Plan de Ahorro para el Retiro, usted no paga el impuesto de retención sobre retiros. 4. ¿Qué es bueno para las personas que empiezan? En sus primeros años de ahorro para adultos, un TFSA se adapta naturalmente como un vehículo de ahorros para todo uso. Independientemente de sus objetivos de ahorro, una casa, un automóvil, una renovación del hogar, un viaje o un día lluvioso, el crecimiento libre de impuestos proporcionado por un CELI puede ayudarlo a alcanzarlos más rápido. Cualquier residente canadiense de más de 18 años puede usar un CELI para ahorrar. El beneficio es que usted tiene un horizonte de tiempo más largo para permitir que sus ahorros crecen thats por qué puede ayudarle a alcanzar su objetivo más rápido. Ahorro para el futuro En sus primeros años de trabajo, cuando su principal objetivo es acumular riqueza, un CELI puede ser una excelente manera de complementar su estrategia de inversión. Pre-jubilación Los años antes de la jubilación son un momento en el que probablemente han hecho casi todas sus compras importantes y ahora quieren asegurarse de que tiene todo en su lugar para tener el tipo de jubilación que has soñado. Disfrutar de la jubilación En sus años de jubilación, un CELI le brinda la capacidad de proteger sus inversiones no registradas de impuestos. No hay límite de edad superior en un CELI, puede seguir contribuyendo a él y obtener los beneficios del crecimiento libre de impuestos durante su jubilación. Expandir Formularios y Documentos Lea por favor estos formularios y documentos importantes abajo. Propuesta de Enmiendas del TFSA La Cuenta de Ahorros Libre de Impuestos (CELI) ni siquiera ha celebrado su primer cumpleaños, pero el Departamento de Finanzas ya está reprimiendo los abusos del TFSA. El CELI, que debutó el 1 de enero de 2009, permite a cada residente canadiense que tenga 18 años de edad o más hasta 5.000 anualmente de espacio de contribución CELA. Mientras que las contribuciones a un CELI no son deducibles de impuestos, los ingresos o ganancias de inversión ganados dentro de un CELI están libres de impuestos. Los retiros del CELA también están exentos de impuestos. El Departamento de Hacienda ha anunciado que está proponiendo enmiendas a la Ley del Impuesto sobre la Renta para sancionar a quienes explotan CELI para evitar pagar impuestos. Si bien los cambios son punitivos, no es probable que afecten a la gran mayoría de los canadienses que utilizan su CELI para ahorrar para cosas como un día lluvioso, la educación de sus hijos o la jubilación. Las nuevas reglas están dirigidas a los inversionistas sofisticados, que están utilizando los CELA como cuentas de operaciones, para explotar lo que se podría haber percibido como sanciones bastante modestas a cambio de ganancias exentas de impuestos exorbitantes. Las propuestas de enmienda se centran en cuatro áreas principales de preocupación: Cualquier ingreso atribuible a excedentes deliberados de contribuciones más allá de su límite de contribución CELI (5.000 en 2009) será gravado en 100. Cualquier ingreso proveniente de inversiones prohibidas en un CELI, Usted tiene 10 o más, también estará sujeto a un impuesto 100 Todos los ingresos atribuibles a las inversiones no calificadas en un CELI, como la tierra o las unidades de la sociedad en general, serán gravables a las tasas regulares del impuesto sobre la renta, Sobre los ingresos) Las transacciones de permuta, en las cuales las acciones u otros bienes se transfieren de una cuenta de REER o no registrada a un CELI a cambio de efectivo u otros bienes, estarán efectivamente prohibidas gravando los montos atribuibles a estas transacciones a 100% Los retiros generalmente aumentan su cuenta de CELI en el siguiente año de impuestos, las reglas propuestas especifican que cualquier retiro de montos con respecto a sobre-contribuciones deliberadas, inversiones prohibidas, inversiones no calificadas o montos atribuibles a transacciones de swap o de ingresos de inversión relacionados, Crear espacio adicional de contribución CELA. Entonces, ¿qué hacían los inversionistas sofisticados e inteligentes y cómo el gobierno está tratando de prevenir los abusos futuros? Vamos a examinar tres escenarios: Tom decide sobre-contribuir a su CELI en 2009. Mientras que su límite de contribución es de sólo 5.000, decide invertir un adicional 100.000. Su inversión, en un millón de acciones de una bolsa minera junior que cotiza en la TSX Venture a 10 centavos de dólar por acción, se basa en la especulación de que la acción se duplicará dentro de las próximas dos semanas. Tom está dispuesto a pagar el impuesto de penalización de 1 por mes sobre la cantidad de sobre-contribución, que equivale a 1.000 el primer mes. Afortunadamente para Tom, la acción se duplica y él retira inmediatamente su sobre-contribución 100.000. Su CELI por lo tanto ha realizado una ganancia de 100.000, libre de impuestos, y su costo fue sólo el impuesto de pena de 1.000. Bajo las reglas propuestas, se pagarán 100,000 de penalización, igual a la ganancia total de 100,000, borrando así el beneficio de tal transacción. Dick invierte 5.000 de su CELI en acciones de la compañía privada de la cual es un accionista significativo (él posee más de 10). Estas acciones son una inversión prohibida para un CELI. Posteriormente, la compañía declara un dividendo de 1 millón sobre las acciones en poder del TFSA. En la actualidad, Dick pagaría un impuesto punitivo de una sola vez igual a 150 del impuesto normal que habría sido pagadero sobre el dividendo de 1 millón si se ganaba fuera del CELI. El millón, sin embargo, podría permanecer dentro del CELI y crecer libre de impuestos para toda la vida, lo que resulta en un aumento permanente no deseado de los ahorros CELI y el espacio de contribución. Bajo las enmiendas propuestas, cualquier ingreso atribuible a inversiones prohibidas será gravado a 100 - es decir, 1 millón de impuestos serán pagaderos. Harry intercambia 5.000 acciones de baja cotización que tienen un precio de 10 centavos de dólar, pero un precio de 30 centavos de dólar, de su cuenta no registrada a su CELI en efectivo, usando el precio de 10 centavos. Las acciones luego se cambian por dinero en efectivo unos días después a la cuenta no registrada de Harrys por 30 centavos por acción, permitiendo que la ganancia de 10.000 se mantenga dentro del CELI. Bajo las reglas propuestas, la ganancia entera en la transacción del intercambio sería gravada de nuevo en 100, haciendo que Harry pierda su beneficio 10.000. Como con todas las estrategias de la planificación, usted debe buscar el consejo de un consejero financiero calificado o un consejero de impuesto para discutir oportunidades de la planificación. Jamie Golombek, CA, CPA, CFP, CLU, TEP es el Director Gerente de Impuestos y Planificación Patrimonial con CIBC Private Wealth Management en Toronto. Como miembro del equipo de Mercados minoristas de CIBC, Jamie trabaja en estrecha colaboración con asesores de CIBC Private Wealth Management, Wood Gundy, Imperial Service y otros socios para apoyar a sus clientes de alto valor neto y ofrecer una planificación financiera integral y soluciones de asesoramiento integral. Jamie escribe una columna semanal llamada Tax Expert en el National Post, que también es sindicado a través de varios periódicos de CanWest en Canadá. En su tiempo libre, Jamie enseña un MBA en finanzas personales en la Schulich School of Business en la Universidad de York en Toronto.